Що таке банківський актив і чому він важливий

Банківський актив — це все, чим банк володіє або що йому винні і що має економічну цінність. Кредити, грошові резерви, державні облігації та будівлі перебувають саме на цьому боці балансу.

Активи приносять банку дохід. Проте там само зосереджена й більша частина його ризиків. Тому розуміння активів багато що пояснює в устрої банківської справи.

Що належить до банківських активів

Більшість активів поділяється на кілька зрозумілих груп.

• Кредити. Іпотека, бізнесові позики та споживче кредитування. Зазвичай це найбільша категорія.
• Готівка та резерви. Гроші в касі та на рахунках у центральному банку.
• Цінні папери. Державні та корпоративні облігації, придбані заради передбачуваного доходу.
• Основні засоби. Будівлі, обладнання та технології, якими банк користується в роботі.

Чому активи важливі звичайному клієнту

Клієнти рідко думають про бік активів. Утім саме він вирішує, чи в безпеці їхні гроші. Банк з якісними активами спокійно переживає збитки. Натомість банк із ризикованим портфелем хитається, щойно позичальники перестають платити.

Регулятори стежать за цим пильно. Як наслідок, вимоги до капіталу будуються навколо якості активів, а не навколо розміру банку.

Як активи пов'язані з рештою балансу

Активи не існують самі по собі. Кожен актив чимось профінансований, і це фінансування відображається на протилежному боці як зобов'язання. Повне порівняння розібрано в матеріалі активи та пасиви банку.

Крім того, активи різняться за швидкістю перетворення на гроші. Саме цю швидкість вимірює банківська ліквідність. Обидва боки сходяться разом у баланс банку.

Банк падає не тоді, коли в нього закінчуються активи. Він падає тоді, коли потрібних активів не виявляється в потрібний момент.

Часті запитання

Депозит клієнта — це актив банку?

Ні. Депозит — це гроші, які банк винен вам, тому він належить до зобов'язань. Активом стає кредит, виданий коштом цього депозиту.

Який вид активів приносить найбільше?

Найбільше зазвичай приносить кредитування. Проте там само й найвищий кредитний ризик, тому банки врівноважують його надійними цінними паперами.